– это, пожалуй, один из самых известных и востребованных финансовых центров мира, где можно с легкостью зарегистрировать фирму, чтобы с ее помощью снизить налоговую нагрузку на свой бизнес. Низкими ценами на регистрацию и текущее обслуживание, а также сокращенными до минимума процедурами по оформлению юрлица правительство этой страны стимулирует приток иностранного капитал.

Что известно о Панаме

Панама – это маленькое государство в Центральной Америке с населением около 3,4 млн человек. На его территории отсутствуют большие залежи каких-либо ископаемых, поэтому правительство Панамы решило пойти другим путем развития. Все силы были брошены на создание большой оффшорной зоны на территории государства путем принятия соответствующих законов и развития необходимой инфраструктуры. По правде сказать, в Панаме еще развивается сельское хозяйство, но оно пока еще на очень низком уровне.

Лояльное законодательство в сфере финансов способствует огромному количеству регистрации компаний со здешней пропиской. Так, сегодня практически каждое третье судно плавает под панамским флагом, а по количеству зарегистрированных судовладельческих компаний эта страна прочно держит первое место в мире. Последнему еще способствует наличие судоходного Панамского канала, который соединяет Тихий и Атлантический океаны.

Преимущества Панамы

Что же так привлекает бизнесменов со всего мира в эту маленькую страну? Ведь Панама занимает третье место в мире по объемам иностранного капитала, который находится на счетах компаний с местной пропиской.

Преимущества регистрации компании:

• абсолютное отсутствие налогообложения на прибыль, полученную нерезидентами вне территории страны;
• отсутствие бюрократических преград для регистрации юрлица – компания открывается за один день;
• нет необходимости полностью оплачивать задекларированный размер уставного капитала для создания компании;
• в процессе осуществления деятельности не нужно проходить , а также предоставлять отчетность о своем бизнесе;
• для сокрытия информации о реальных владельцах доступна услуга номинального управления лицами, которые могут быть нерезидентами страны. Также существует возможность заочной регистрации компании;
• Панама не входить в списки международных организаций по борьбе с финансовыми махинациями – OECD и FATF.

Особенности законодательства

Панама – оффшорная зона, которая славится на весь мир своим лояльным законодательством по отношению к нерезидентам, желающим зарегистрировать компанию на территории республики. Правительство страны никоим образом не вмешивается и не контролирует их деятельность. Единственное, что требуется от владельцев компании, – это вовремя оплачивать годовые платежи в размере 300 долларов США (налог на франшизу).

Нет никаких финансовых отчетов и проверок, а любые преграды, которые могли бы помешать ведению бизнеса, просто отсутствуют. Правда, запрещены любые противозаконные виды деятельности, а также получение прибыли от их осуществления.

Главным законом, которым был дан старт для создания благоприятных условий налогообложения, является так называемый генеральный корпоративный закон № 32, принятый еще в феврале 1927 года.

Требования к компаниям

Хоть в этой стране и лояльное отношение к юрлицам, которые созданы нерезидентами, но все же определенным минимальным требованиям эти фирмы должны отвечать:

1. название компании не должно содержать слова, которые указывают на определенный вид бизнеса – Bank, Insurance, Trust и другие. Наименование должно заканчиваться словами Sociedad Anonima, Incorporated, Corporation, Gesellschaft mit beschankter Haftung или их аббревиатурами – Inc., Corp., S.A.;
2. количество директоров – как минимум три, при этом все равно, резиденты они Панамы или нет. Как правило, назначают номинальных руководителей, так как их имена вписываются в реестр, который находится в открытом доступе;
3. наличие секретарей – один, может быть из числа директоров;
4. количество бенефициаров не регламентируется, как и не имеет значения их гражданство;
5. размер уставного капитала – 10 тысяч долларов, но его оплачивать необязательно;
6. обязательно наличие регистрационного офиса и регистрационного агента.

Процедура регистрации оффшора

С самого начала хочется заметить, что существуют два способа создать компанию в Панаме:

• все сделать самостоятельно;
• обратиться в специальные консалтинговые агентства.

Каждый из них имеет свои недостатки и преимущества. Первый вариант позволяет все сделать самому и таким образом сэкономить на услугах посредников, а также добавляет опыта и знаний, но при этом является более долгим.

Преимущество второго - скорость выполнения, так как сотрудники специализированных фирм уже владеют знаниями и опытом, а также связями, чтобы все сделать быстро и качественно, но за все это нужно платить.

А сейчас о непосредственном открытии компании. Для того чтобы зарегистрировать юрлицо, необходимо позаботиться об аренде офиса и нанять регистрационного агента.

Также для создания юридического лица нужно иметь трех номинальных руководителей: директора, казначея и секретаря, причем последние две должности может занимать одно и то же лицо. К услугам номиналов прибегают, не только чтобы спрятать реальных владельцев компании, это еще и упрощает и, главное, удешевляет процесс сбора всех необходимых документов, так как они у них всегда под рукой.

Стоит заметить, что все документы, которые подаются для открытия компании, должны быть переведены на испанский язык.

Документы, которые необходимо иметь для оформления регистрации компании:

• сертификат об инкорпорации на испанском и английском языках с апостилями;
• устав – также на двух языках и апостилированный;
• протокол собрания учредителей с апостилем;
• реестр акций;
• документы, штампы и другие атрибуты юрлица;
• при использовании номинального сервиса – заявление всех номинальных директоров об увольнении (без даты), доверенность на управление компанией с апостилем;
• квитанции об оплате госпошлин и услуг регистрационного агента.

Все это позволит открыть свою компанию в Республике Панама.

Возможен также вариант покупки готовой компании. Такие объявления без труда можно найти в интернете.

Какой оффшор выбрать: Видео

"Панамские документы" были получены от юридической фирмы Mossack Fonseca в Панаме, которая предоставляет услуги по регистрации и ведению оффшорных компаний. Получила их немецкая газета Süddeutsche Zeitung и предоставила Международному консорциуму журналистов-расследователей (ICIJ) и Центру по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP - The Organized Crime and Corruption Reporting Project).

Маурисио Макри, президент Аргентины

Согласно документам брат и отец аргентинского президента были директорами компании Fleg Trading Ltd, зарегистрированной на Багамах в 1998 году и закрытой в 2009. Макри не указал в своей декларации ничего об этой компании, а задекларировал 158 тысяч долларов иностранных активов в 2008 году, не уточнив их источники и местонахождение.

Сигмундюр Гюннлейгссон, премьер-министр Исландии

Прятал миллионы долларов инвестиций исландских банков в оффшорных компаниях. По документам Гюннлейгссон и его жена купили оффшорную компанию Wintris в 2007 году и не указали ее в декларации. В 2010 исландский премьер продал 50% компании своей жене за 1 доллар.

Бидзина Иванишвили, экс-премьер-министр Грузии

Скрыл от налоговой, что владеет компанией Lynden Management Ltd на Британских Виргинских островах, не зафиксировал ее ни в одной декларации. Через Lynden Management Иванишвили и его партнеры контролировали около 20% акций американской фармацевтической компании Raptor Pharmaceuticals.

Али Абу Рагеб, экс-премьер-министр Иордании

За несколько месяцев до окончания своего срока на посту премьера зарегистрировал оффшорную компанию Jaar Investment Ltd, которая открыла счета в Arab Bank в Женеве. Вместе с женой стал директором Jay Investment Holdings Ltd на Британских Виргинских островах. До декабря 2014 года Рагебу принадлежали три компании на Сейшельских островах. Его дети, директора других компаний, имели счета в Arab Bank в Женеве.

Ияд Аллави, бывший вице-президент Ирака

В 1985 году зарегистрировал через Mossack Fonseca команию I.M.F. Holdings Inc. В 2013 году общая стоимость ее активов составила 1,5 млрд долларов. Еще одна компания, которую Аллави не указал в своей декларации, - Moonlight Estates Limited.

Иен Кэмерон, покойный отец британского премьера Дэвида Кэмерона

Помогал создать и развивать оффшорную компанию Blairmore Holdings Inc в 1982 году, был привлечен к ее деятельности вплоть до своей смерти в 2010 году. В 1998 году Blairmore оценили в 20 млн долларов.

Ильхам Алиев, президент Азербайджана

Алиев и его супруга в 2003 году купили компанию Rosamund International Ltd на Британских Виргинских островах. Алиев был указан директором и совладельцем Rosamund International Ltd, а следовательно - нарушил закон, запрещающий президенту заниматься бизнесом.

Салман ибн Абдул-Азиз Аль Сауд, король Саудовской Аравии

Через оффшорные компании владел яхтой и недвижимостью в Лондоне, которую оценили в 34 млн долларов. На имя монарха зарегистрирован ряд компаний, среди них - Safason Corporation SA SPF, Verse Development Corporation, InRow Corporation, Crassus Limited и Park Property Limited.

Рами и Хафиз Махлуф, двоюродные братья президента Сирии Башара Асада

В течение многих лет иностранные компании, которые стремились работать в Сирии, должны были быть сначала утверждены Рами Махлуфом, двоюродным братом Башара Асада. Из-за международного давления и санкций братья Махлуф прятали средства в оффшорных компаниях, зарегистрированных через Mossack Fonseca. Но Панамская компания в начале 2011 разорвала связи с братьями Махлуф из-за международных санкций.

Лионель Месси, футболист

Месси и его отцу принадлежит оффшорная компания Mega Star Enterprises, зарегистрированная в Панаме. Впервые она упоминается в архивах Mossack Fonseca еще 13 июня 2013 года. Испанская прокуратура выдвинула против обоих Месси обвинения в многомиллионных налоговых махинациях.

Петр Порошенко, президент Украины

Несмотря на собственные заявления Петр в слепой траст. Начал реструктуризацию активов компании Roshen, создав для этого три оффшорные компании, о которых упомянул в декларации. Юристы президента отметили, что акции Prime Asset Partners Limited не имеют номинальной стоимости. Но есть документ, подтверждающий, что президент является владельцем 1 000 акций, каждая стоимостью 1 доллар США.

Друзья Владимира Путина, президента России

В материалах фигурируют четыре компании, связанные с Россией - Sonnette Overseas, International Media Overseas, Sunbarn и Sandalwood Continental. International Media Overseas и Sonnette Overseas принадлежат близкому другу российского президента виолончелисту Сергею Ролдугину. В расследовании кроме того упоминаются оффшорные компании пресс-секретаря президента РФ Дмитрия Пескова, министра экономического развития Алексея Улюкаева, сына российского олигарха и друга Путина Игоря Ротенберга и других российских политиков. Сумма выведенных оффшоров может достигать 2 млрд долларов.

СМИ назвали фамилии российских фигурантов расследования об офшорах в Панаме

© Фото с сайта kremlin.ru

Международный консорциум журналистских расследований (ICIJ) назвал 12 российских чиновников, чьи семьи имели офшорные компании в Панаме и на Британских Виргинских островах, а также счета за рубежом. Данные основаны на полученных в результате утечки документах панамской юридической фирмы ​Mossack Fonseca, которая оказывает услуги по регистрации офшорных компаний. Подробно о счетах российских политиков на основании этих документов написала «Новая газета» .

В расследовании фигурируют: министр экономического развития Алексей Улюкаев, пресс-секретарь президента РФ Дмитрий Песков, бывший заместитель управляющего делами президента Иван Малюшин, вице-мэр Москвы Максим Ликсутов.

Журналисты не нашли офшоры у Улюкаева и Пескова, но полагают, что обнаружили компании у их родственников — сына министра экономики Дмитрия Улюкаева и жены пресс-секретаря Путина Татьяны Навки. Однако Навка зарегистрировала компанию на Британских Виргинских островах до замужества.

Компания Ивана Малюшина сейчас закрыта, ее ликвидировали с нарушением закона спустя три года после того, как чиновникам из России запретили иметь зарубежные активы. Максим Ликсутов ничего не нарушил: он перерегистрировал компанию на жену, с которой затем развелся.

В отчете также есть сведения об иностранных компаниях, которыми, по версии издания, владеют российские губернаторы, депутаты, сенаторы и их семьи, в т.ч. — губернатор Челябинской области Борис Дубровский, глава Псковской области Андрей Турчак, экс-сенатор от Чечни Сулейман Геремеев и депутаты от партии «Единая Россия» Виктор Звагельский, Михаил Слипенчук и Александр Бабаков.

Присутствует в перечне и некий Алексей Патрушев, которого «Новая газета» называет племянником секретаря Совбеза Николая Патрушева. Сам Алексей Патрушев госслужащим не является и ограничения, связанные с зарубежными компаниями и счетами, на него не распространяются, отмечают авторы. Наконец, в расследовании упоминается офшорная компания Дениса Зубова, сына замминистра внутренних дел Игоря Зубова.

Ранее стало известно, что 11 млн документов попали в распоряжение немецкой газеты Suddeutsche Zeitung, после чего c ними начал работать Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ). СМИ уже сообщали об офшорных счетах президента Украины Петра Порошенко, а также о причастности к сети офшоров группы лиц из «окружения президента Путина». Всего в документах содержатся ссылки на 72 нынешних или бывших главы государств, в том числе диктаторов, обвиняемых в ограблении своих стран.

Еще 28 марта Дмитрий Песков предупредил о «неприкрытой заказухе» под видом журналистских расследований, которые готовятся к публикации в западных СМИ.

Недавний , всколыхнувший Европу, получил новое освещение. Немецкий писатель и журналист Эрнст Вольф заявил, что публикация документов «панамского архива» – американский проект, направленный на создание собственных оффшорных зон в мире.

Что произошло в результате утечки информации юридической компании Mossack Fonseca? Часть европейских политиков и компаний стали жертвами шантажа со стороны США. В публикациях упомянуты главы 12 государств, премьер-министр Исландии из-за них ушел в отставку. Только в России отнеслись к американской финансовой афере скептически…

Много ли имен американских политиков или компаний США промелькнуло в списках? Так, сдали пару мелких рыбешек, не больше. Создали видимость честного расследования, но цели ведь другие. Вашингтон, по мнению Вольфа, под видом борьбы с уклонением от уплаты налогов решил привлечь деньги в собственные оффшорные зоны.

«США утверждают, что борются с уклонением от уплаты налогов по всему миру, а сами создали на своей территории сразу несколько оффшорных зон. Штаты Делавэр, Невада, Вайоминг и Южная Дакота - это новые аналоги Швейцарии, «налоговые оазисы», где тайну вкладов гарантируют еще более рьяно, чем в Швейцарии или Люксембурге».

Америка играет по-крупному: в глобальном масштабе. Никто теперь не чувствует себя в безопасности. Единственный способ избежать разоблачения – перевести свои деньги в оффшорные зоны США. Правда, неплохая стратегия?

Сначала заставить влиятельных европейцев перевести свои финансы в Штаты, аккумулировать на своей территории колоссальные денежные ресурсы и получить тем самым еще один инструмент давления на европейскую элиту, заодно и собственную экономику реанимировав.

Американцы не только путем развязывания локальных военных конфликтов, поддержки сомнительных оппозиционных группировок, скатывающихся к террористической деятельности (ИГИЛ, Джебхат ан-Нусра, Аль-Каида и пр.), но и путем экономического шантажа.

Многие экономисты предрекали наступление глобального экономического кризиса, и вот Штаты среагировали. Аккумуляция денежных потоков в США должна обеспечить стабильность стране в предстоящее смутное время.

Американцы постарались на славу. Хакеры использовали сервер в Европе для взлома компьютеров панамской фирмы Mossack Fonseca, а затем уже была обнародована полученная информация. При этом журналисты, получившие панамские документы, не могут назвать свой главный источник.

Пресловутый Джон Доу… По сути, их разыграли «втемную». Но подготовка Международного консорциума журналистских расследований (ICIJ) к публикации документов впечатляет.

Проект «Прометей» – 370 журналистов из сотни СМИ более чем в 70 странах. Конспирация на высоте: никакой утечки данных о предстоящей публикации. И вот 3 апреля в «час икс» ICIJ опубликовал данные об оффшорных счетах ряда действующих и бывших мировых лидеров, известных политиков, спортсменов и бизнесменов. Финансовая ловушка поставлена.

США намерены держать все под контролем. Это подтверждает и организация WikiLeaks в своем микроблоге в Twitter: публикация «Панамских документов» «была организована OCCRP, целью которого являются Россия и страны бывшего СССР, и финансировалась USAID и Фондом Сороса».

США открыто показали миру, что не остановятся ни перед чем. Все помнят, что информация правит миром? Хочешь спокойно жить, значит следуй указаниям из Вашингтона. Если же начнешь сопротивляться, то кампания развернется в полную мощь. Новые времена – новые технологии!

Ряд высокопоставленных российских чиновников, депутатов, губернаторов, силовиков и их близкие родственники являются владельцами компаний в Панаме и на Британских Виргинских островах. Об этом идет речь в расследовании, опубликованном 3 апреля Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ) и Центром по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP).

Сообщается, что с 2013 года госслужащим в России запрещено принимать участие в бизнес-операциях за границей и иметь счета за рубежом. Кроме того, в 2015 году вступил в силу закон о деофшоризации, согласно которому российские резиденты и компании обязаны информировать уполномоченные органы о своей доле в офшорах, если эта доля превышает 10% общего капитала.

Тем не менее, журналисты заявили об обнаружении больше десяти фирм, связанных с российскими госдеятелями, депутатами, сенаторами, силовиками или членами их семей. Прямых нарушений законодательства в большинстве описанных случаев, впрочем, нет, сообщается в расследовании.

Премьер-министр Исландии прервал интервью после вопроса об оффшорной компании, владельцем которой он, по данным журналистов, является. Соответствующее видео опубликовало The Guardian .

Премьер-министр Исландии Сигмюндюр Гюннлейгссон после вопроса об оффшорной компании, владельцем которой, по данным материалов Международного консорциума журналистских расследований (ICJ), он является, заявил, что не готов отвечать на такие вопросы и принимает решение прекратить интервью.

Австралийское налоговое ведомство проведет масштабное расследование в отношении более чем 800 граждан страны в связи с тем, что их имена упоминаются в документах панамской фирмы Mossack Fonseca,

Документы рассказывают о том, как Mossack Fonseca в ряде случаев помогала клиентам отмывать деньги, избегать санкций и уходить от налогов. Именно в уходе от налогов подозреваются упомянутые в документах австралийцы, пишет Би-Би-Си.